Encuentra el ahorro potencial que podrías estar perdiendo

Es la diferencia entre una referencia ilustrativa de gastos para tu tipo de trabajo y los gastos del negocio que ingresaste. Un conductor de viajes compartidos, un vendedor en línea y un consultor gastan proporciones muy distintas de sus ingresos para generarlos, así que cada categoría usa su propia referencia. Una brecha grande es una señal para buscar costos que quizás no estás registrando. No es prueba de que esos costos existan, y una brecha pequeña no significa que no se te haya pasado nada.

No. La brecha es una cantidad de gastos por revisar, no una cifra de impuestos. Un gasto deducible reduce tu ganancia sujeta a impuestos, y el impuesto que ahorras es solo una fracción del gasto — más o menos la tasa de tu tramo de impuestos sobre los ingresos más el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Por eso la calculadora muestra por separado la brecha y los dos escenarios de ahorro federal, y por eso las cifras de ahorro son mucho menores.

Los gastos ordinarios y necesarios del negocio reducen tu ganancia neta en el Anexo C (Schedule C). La ganancia neta determina dos impuestos federales: el impuesto sobre los ingresos, según la tasa de tu tramo, y el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, que generalmente es del 15.3% sobre el 92.35% de las ganancias netas, hasta la base salarial del Seguro Social. Como un mismo gasto puede reducir ambos, un dólar de deducciones legítimas suele valer más para un trabajador independiente que una deducción para un empleado W-2.

En general, un costo que es común en tu tipo de trabajo y necesario para llevarlo a cabo. Algunos ejemplos comunes son las millas de negocios o los gastos del vehículo, la parte de uso comercial de tu celular e internet, las comisiones de plataformas y de pagos, los suministros, el software, el seguro profesional y las licencias. Los costos personales no califican, y los costos de uso mixto solo cuentan por su parte de uso comercial. Las ideas de cada categoría son puntos de partida para revisar, no una garantía de que un costo sea deducible en tu caso.

No para el mismo vehículo en el mismo año. Eliges la tarifa estándar por milla — 72.5 centavos por milla de enero a junio de 2026 y 76 centavos a partir del 1 de julio — o la parte de uso comercial de los gastos reales, como combustible, reparaciones, seguro y depreciación. Para usar la tarifa estándar con un auto propio, por lo general tienes que elegirla el primer año en que usas ese auto para el negocio. El estacionamiento y los peajes de negocios normalmente se pueden deducir además de cualquiera de los dos métodos.

Podrías calificar si usas una parte de tu casa de forma regular y exclusiva para tu negocio, y es tu lugar principal de negocios o un lugar donde te reúnes con clientes con regularidad. El método simplificado permite $5 por pie cuadrado hasta 300 pies cuadrados, un máximo de $1,500. El método regular usa, en cambio, la parte de uso comercial de los gastos reales de la casa. Una mesa de cocina donde también comes generalmente no califica.

Guarda algo que muestre qué pagaste, cuándo y por qué fue para tu negocio: recibos, facturas, estados de cuenta bancarios y de tarjetas, e informes de comisiones de las plataformas. Para las millas, lleva un registro con la fecha, el destino, el propósito comercial y las millas de cada viaje, anotado sobre la marcha en lugar de reconstruirlo a la hora de declarar. El IRS generalmente espera que guardes los registros al menos tres años después de declarar.

La deducción por ingreso calificado de negocios (QBI) permite a muchos propietarios únicos deducir hasta el 20% de sus ingresos del negocio para el impuesto sobre los ingresos. Como ya protege parte de tu ganancia, un gasto adicional ahorra un poco menos cuando se aplica la QBI, así que la calculadora muestra ambos resultados. Por encima de $201,750 de ingreso tributable si declaras como soltero(a), o de $403,500 si declaras en conjunto, pueden aplicar límites que esta calculadora no modela. La QBI no reduce el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.

Los salarios W-2 se suman por debajo de tu ganancia 1099, así que pueden empujar esa ganancia a un tramo de impuestos más alto, donde cada dólar deducible ahorra más. Los salarios también cuentan para la base salarial del Seguro Social: si tu propio salario W-2 ya la alcanza, la ganancia 1099 adicional solo paga la parte del Medicare del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, y los gastos ahorran menos por ese lado. Los salarios de tu cónyuge afectan los tramos de una declaración conjunta, pero no tu propia base salarial.

Muchas veces, sí. Por lo general puedes presentar una declaración enmendada con el Formulario 1040-X para reclamar un reembolso dentro de los tres años siguientes a la presentación de la declaración original, o de los dos años siguientes al pago del impuesto, lo que ocurra más tarde. Enmendar también puede cambiar tu impuesto sobre el trabajo por cuenta propia y cualquier declaración estatal, así que vale la pena que un profesional de impuestos confirme que los gastos califican antes de presentarla.

No. Los escenarios de ahorro incluyen solo el impuesto federal sobre los ingresos y el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. La mayoría de los estados también cobran impuestos sobre la ganancia del negocio, así que un gasto legítimo también puede reducir lo que le pagas a tu estado. Para un cálculo que incluya tu estado, usa la calculadora de impuestos 1099, y para saber cuándo pagar, la calculadora de impuestos trimestrales.